実践報告：保険会社での実践報告。 保険組織の会計および報告 保険業務に関する報告
導入
1. 企業の沿革
2. 会社の体制
3. サービスの複合化
3.1 任意健康保険
3.2 事故による後遺障害に対する保険
3.3 貨物保険
3.4 法人の財産の保険
3.5 個人の財産に対する保険
3.6 車両の保険と車両所有者の責任
3.7 危険増大の原因となる企業に対する賠償責任保険
4. 活動の組織的および法的形態
5. 保険会社担当者
5.1 ユニットの作業の詳細な説明
5.1.1 出演者の報酬
5.1.2 当事者の責任
5.1.3 最終規定
導入
保険ははるか昔に誕生しましたが、想像することさえ困難です。 すでに数世紀前のこと。 それは次のように見えました。地球上にさまざまな種類の交通手段がなく、非常に高価であったラクダだけがあったとき、これが旅行と旅行の唯一の方法でした。 当時、ラクダがどれほど貴重だったか想像してみてください。 そして、ある家族でラクダが死ぬことは神によって禁じられており、ラクダを買うことはほとんど不可能でした。 そのため、人々はラクダが死んだ場合に備えて全員から一定額のお金を集めることにしました。 こうして保険が誕生したのです。
文明社会には保険による保障が必要です。 ソビエトの経済文献では、保険保護は、個々の国民、企業、組織、社会全体に自然要因やその他の要因によって引き起こされる損害に対する補償を提供する一連の分配および再分配関係として理解されており、その悪影響の可能性があります。事前に予見されること。
当然のことながら、文明社会は常に、一方ではそのような出来事によって起こり得る損害を最小限に抑えるよう努め、他方では、損害が避けられない場合には、これらの出来事によって影響を受けた人々の損失に対して可能な限り最大限の補償を確保するよう努めます。 1つ目の方法は、保険リスクによる損害を最小限に抑える一連の組織的および技術的対策です。2つ目は、起こり得る損害を補償するための資金を蓄積するシステムであり、経済的な性質を持ち、保険保護の本質を表しています。
保険は今日非常に重要です。 今日、保険は個人の経済的利益と社会全体の活動を保証します。
したがって、現代の状況における保険の方法論的問題全体は、解決を必要とする緊急の課題です。 この研究では、これらの問題のいくつかについて検討が行われ、一般的な企業保険と産業保険などの機能の両方に焦点を当てています。
1. 企業の沿革
保険会社「COMESTRA」（医療保険会社と訳される）は、もともと1992年にケメロヴォで設立された。 その後、他の都市にも支店がオープンし始めました。
特にノヴォクズネツクの「YUKS Sibprom - Comestra」。
保険会社「YUKS Sibprom - Comestra」は1993年5月20日に設立されました。 同社はケメロヴォ地域の各都市に駐在員事務所を置き、タシュタゴル市とバルナウル市に支店を置いています。
すぐに、YUKS Sibprom - Comestra を含め、すべての支店が親会社から離れて独立し始めました。
1993 年 5 月にノヴォクズネツク市に登録されました。 2004 年 1 月、保険に関する新しい法律が公布され、会社の責任者は経済教育を受けていなければならず、以前に使用されていた用語を略語に使用することはできないと規定されました。 こうして中央保険会社が設立されました。
会社の払込授権資本の規模は7,000万ルーブルです。
この活動は、2003 年 8 月 30 日付でロシア連邦保険活動監督省発行のライセンス第 4435D 号に従って実施されます。
「中央」は全ロシア保険組合の正会員です。
保険会社「セントラル」は、約30の保険会社を統合する統一システムである保険会社連合「ウラル・シベリア協定」のメンバーです。 各地域からは、指定された地域のリーダーである 1 つの企業だけが組合に受け入れられます。 「ウラル・シベリア協定」に含まれる企業は共同でさまざまな種類の保険を開発し、ロシアと世界の保険会社間の科学的・情報的関係を維持し、共同保険プログラムを実施している。
この合併により、提供する保険サービスの拡充が可能となります。
この契約に基づいて運用される統一された再保険能力により、当社はあらゆる重大な財産リスクを保険として受け入れることができます。
2. 会社の体制
保険グループ「シブプロム」は、クズバスの任意健康保険のリーダーです。 このタイプの保険料の25％以上を占めます。 保険は、古典的な包括的な VHI プログラムに従って提供されます。 シブプロム保険グループには、保険会社の専門化に関する法律の要件に従って設立され、財務の安定性と信頼性を確保するために設立された複数の専門保険会社が含まれており、SMO BC「Sibprom」、IC「YUKS Sibprom-Komestra」、「South Siberian」が含まれます。ノヴォクズネツクにあるMRSS「Komestra - auto」の支店である保険会社「」。2003年、保険グループ会社は、さまざまな種類の保険に対して3億7,000万ルーブル以上の保険料を受け取りました。
SMO BC「シブプロム」は、強制医療保険に基づいて運営されている専門医療保険組織です。 1998 年 11 月 30 日付けのライセンス番号 A390035 を取得しています。クズバスの 6 つの都市で運営されています。 ノヴォクズネツク、タシュタゴル、オシニキ、レーニンスク - クズネツク、キセレフスク、ケメロヴォ。 25万人以上が強制医療保険に加入しています。
South Siberian Insurance Company (登録番号 3266) は、2003 年 8 月 30 日付けの保険活動を行う権利のライセンス No. 4435D を取得しており、現在は任意の医療保険を専門としており、授権資本は 5,000 万ルーブルです。
私たちの誇りはご契約者様です
保険会社の顧客は、OJSC「西シベリア冶金工場」、OJSC「クズネツク冶金工場」、OJSC「オルガニカ」、OJSC「クズネツク合金鉄」、OJSC「ノヴォクズネツクアルミニウム工場」、露天掘り「エルナコフスキー」などの最大規模の産業企業です。 、銀行、建設団体、地方自治体、商社、個人企業、個人。
保険市場での長年の活動を通じて、同社はOJSCノヴォクズネツクアルミニウム工場、OJSC西シベリア冶金工場、OJSCクズネツク冶金工場、JSCオルガニカ、管理会社ユシュクズバスゴルおよびノヴォクズネツク、キセレフスク、バルナウルの多くの大規模工業企業と保険契約を締結してきました。 、地方公共団体、商社、銀行、民間企業、個人の方も対象となります。
企業従業員の健康保険に関する保険会社、ノヴォクズネツク市当局、保健局、医療機関、企業管理局、労働組合の共同作業を調整するために、監査委員会が設立された。 その機能には次のものが含まれます。関税政策。 新しい保険プログラムの承認。 四半期ごとの作業結果の要約。 病院におけるVHI保険のサービスの不備を見直し、排除する。 新しい医療技術の開発に投資し、病院に設備や備品を備えます。
3. サービスの複合化
YUKS-Sibprom-komestra は次の種類の保険を提供しています。
さまざまな VHI プログラムに基づく任意の健康保険。
事故による後遺障害に対する保険。
貨物保険;
法人向けの財産保険。
個人向けの財産保険。
陸上車両保険。
車両所有者向けの民事賠償責任保険。
企業の民事責任に対する保険 - 増大する危険の源。
3.1 任意健康保険
保険の対象。
保険の対象となるのは、医療機関を受診した際の医療費に伴う保険リスクです。
保険サービス。
集団任意健康保険の包括的なプログラムは、治療、指導、診断、予防ケアの全範囲であり、保険会社と契約を結んだ医療機関での医療サービスの提供と支払いが必要です。
医療サービスは市内の主要機関で提供され、医療サービスの提供は地域およびロシアの専門医療機関で組織されています。
医療機関のリストはVHIポリシーの特記事項に記載されています。
保険契約に指定された医療機関で VHI プログラムに基づく支援を受けるには、主治医からの紹介状と強制医療保険および任意医療保険への加入があれば十分です。
ノヴォクズネツクの医療施設で医療を受けることができない場合、保険会社はケメロヴォ地域やロシアの他の地域の医療機関での医療を手配する。 これらの医療施設で医療を受けるには、保険会社に連絡する必要があります。
保険金額。
保険料は選択した健康保険プログラムによって異なります
契約に基づいて次のものが保証される場合があります。
企業の従業員。
企業の被保険者である従業員の親族（妻、夫、24歳未満の子供）（強制健康保険に加入している場合）。
包括的な集団任意健康保険プログラムに基づき、各被保険者は年間最大 50,000 ルーブル相当の医療サービスを受ける権利を有します。
導入。
ご存知のとおり、世界中の多くの国で保険は文明生活に不可欠な要素となっています。 保険会社のサービスは、個人、政府機関、商業機関、ビジネスマン、大企業によって利用されています。 だからこそ、保険は最も強力な金融機関の一つであり、各国の社会経済生活において重要な役割を果たしています。
ロシアでは、市場関係を確立するのにあらゆる困難があるにもかかわらず、大手保険会社の輪が形成されつつある。 ロシアの保険市場におけるシェアを拡大する傾向は今日まで続いています。 上位100社のうちの主要な地位の1つは、ロシア人民保険協会ROSNOによって占められています。 ROSNO は、保険業務を遂行する際、各顧客に対する個別のアプローチと、引き受けたすべての義務の厳格な履行に重点を置いています。 新しい保険商品を開発および導入する際、当社の専門家は、条件の利便性、料金プランの利用可能性、およびサービスの質に関して、顧客のニーズに準拠するという原則に基づいて行動します。
このアプローチがビジネスにプラスの効果をもたらしていることは、ROSNO が 1995 年以来、保険料徴収額の観点から保険会社の格付けでトップの地位を占めていることからも裏付けられています。
ROSNO は、個人および大規模組織の両方のクライアントと長期的な関係を築き、維持することに細心の注意を払っています。 社会はまた、保険を、国民の財産、健康、経済的利益を保護することで国民にとって好ましい安全環境を作り出す形態として、ビジネスに伴うリスクを軽減する文明的な方法として、そして国家への投資を誘致する最も重要なメカニズムとして捉えています。経済。
ROSNO に対する実質的な情報と技術サポートは、コンサルティングおよび監査会社 Coopers&Lybrand および Andersen Consulting によって提供されます。 ROSNO は、ケルン再保険、ミュンヘン再保険、セジウィック グループ、ジャーディン インシュアランス インターナショナルといった欧米の再保険および証券会社と長期にわたる強力なビジネス関係を築いています。
ROSNO の特徴は、最先端の新商品を開発、改善し、保険契約者に提供することです。 ROSNO が法人および個人に提供する保険の範囲は、ロシアの保険会社の中で最も幅広いです。 サービスの多様性と質の高さにより、同社は毎週 500 件を超える保険契約を締結しています。 ROSNOは、社会の持続可能性と幸福を目的として、関係者のニーズと能力を十分に考慮しながら、すべての国民、労働力、企業、組織に保険に対する統合的なアプローチを提供する用意ができています。
主要な市場動向:
· ロシアの保険市場は西側の保険市場に比べてまだ発展途上です。 しかし、ここ数年、保険市場は非常に活発に発展しており、経済における保険市場の浸透率が高まる傾向にあります。
· 保険市場の発展に影響を与える最も重要な要因は、その国の法律と社会経済状況です。
· ロシアの保険市場は非常に集中しています。 10大保険団体は今年上半期に国民保険料の41％を徴収し、その額は上半期で2,341億ルーブルに達した。 これは、全ロシア保険組合が提供したデータによって証明されています。
· 大手企業数社が一度に保険市場の競争分野に参入しました。キャプティブ会社 3 社 - SOGAZ、Kapital Insurance、Neftepolis です。 キャプティブ保険会社が自由競争市場に参入するこの傾向は、ここ数年観察されています。 キャプティブ企業自体の数は減少していますが、消滅するわけではなく、通常の市場ユニバーサル企業に変わります。
· ROSNO は市場の大手保険会社であり、過去数年間、一貫して保険会社格付けのトップラインを占めています。
· もう 1 つの明らかな傾向は、市場に多数の保険ブローカーが出現する可能性が高いことです。 多くの小規模なユニバーサル保険会社は、自社で顧客と協力することができないため、すでに特定の顧客向けに最適化された、さまざまな会社の保険サービスのパッケージを顧客に提供しています。 顧客にとって、このようなパッケージは、そのようなすべての取引を個別に完了する時間を節約し、保険ブローカーはすべての利害関係者との取引から利息を受け取るという点で有益です。
2003 年の同社の業績は次のとおりです。
· 2003 年 9 か月間のあらゆる種類の保険の保険料 (拠出金) の総額は 3,402 億ルーブル、2002 年の同時期と比較して 153.9% に達しました。
| 保険の種類 | |
| 第 4 四半期 |
|
| 保険料合計 | |
| 含む： | |
| 生命保険 | 49 091 |
| 1 144 778 | |
| - 個人保険（生命保険を除く） | 452 088 |
| - 財産 | 601 766 |
| - 責任 | 90 924 |
| 2. 強制保険 |
・2003年上半期の活動実績に基づく。 ROSNOは、例年と同様に、会社の資本水準を高め、これに基づいて財務上の信頼性と持続可能性を確保することに重点を置きました。 2003 年 6 月 30 日の時点で、同社の自己資金は 14 億 3,700 万ルーブルに達しました。 4,200万ルーブル増加しました。 2002 年の同時期と比較すると、保険準備金は 60 億 7 億 7,500 万ルーブル、貸借対照表の金額は 100 億 3 億 4,300 万ルーブルとなっています。
· 2003 年上半期、ROSNO はロシア連邦財務省保険監督局から、林業、工業、商業企業の「あらゆるリスクからの」保険と民事責任の強制保険という 3 つの新しいタイプの保険のライセンスを取得しました。車両所有者の割合（OSAGO）。 したがって、現在、ROSNO は 92 種類の強制および任意保険を実施するライセンスを取得しています。
· 報告期間中、同社の地域ネットワークは大幅に拡大しました。 OJSC ROSNO の理事会の決定に従い、20 の新しい支店が開設されました。 したがって、現在、ROSNO はロシア連邦のほぼすべての構成主体に 100 以上の支部と 186 の地域機関を持ち、さらにカザフスタンに駐在員事務所を、アルメニアとキルギスタンに子会社を持っています。
一般規定：
ROSNO - 公開株式会社「ロシア人民保険協会「ROSNO」」 - は、1991 年 10 月にモスクワで設立され、1992 年 1 月 14 日にモスクワ登録会議所に法人として登録されました。
証明書シリーズ MRP No. 007.205。
ROSNO の主な株主は、株式会社金融会社システマとドイツ企業アリアンツ AG、さらにモスクワ政府、ロシア独立労働組合連盟、モスクワ労働組合連盟です。 2001 年 9 月末、ドイツ最大の保険会社 Allianz AG による ROSNO 株式の購入取引が正式に完了しました。 この措置の結果、同社株式の 45.27% は現在、外国投資家の手に集中しています。
場所: ロシア連邦、モスクワ。
正式な住所: ロシア、129010、モスクワ、プロトポポフスキー レーン。 25号館
郵便住所: ロシア、113184、モスクワ、オゼルコフスカヤ堤防、30
OJSC ROSNO の主な目標と活動の主題:
OJSC ROSNOの創設と活動の主な目的は、さまざまな所有形態の法人、企業および組織、ロシア連邦国民、外国法人および国民の財産的利益を確実に保護するための保険の開発です。ロシア連邦内外での活動のさまざまな分野における契約ベースであり、保険支払いの蓄積と保険債務の支払いを通じて、また法人と企業の自主的な合意に基づいて利益を得る。個人が株式を発行して資金をプールすること。
この目標を達成するために、OJSC ROSNO は次の活動を実施します。
ü あらゆる種類の個人および財産保険。
ü あらゆる種類の再保険および共同保険の実施。
ü 保険事故の発生とその結果を防止するためのさまざまな種類の活動の開発。
ü 保険制度の開発、OJSC ROSNOの技術的および地域的能力の拡大、法定機能の実行のための新たな活動領域の創出、OJSC ROSNOの契約関係の効率性と安定性の向上、経済、産業を目的とした投資活動パートナーとの商業関係、およびインフラ開発の目的。
ü 社会的に恵まれない人々のための慈善イベントを組織し、実施する。
ü 当社は、上記に加えて、その目的に対応し、現在の法律で禁止されていないその他の必要な活動を実行する権利を有します。
発行者の主な経済活動:
OJSC ROSNO の主な活動は保険と再保険であり、中核的活動からの収入の割合は発行者の総収入の 94% です。 OJSC ROSNO はユニバーサル保険会社として、顧客に提供するサービスの範囲を拡大するよう常に努力しています。 2003年には保険の種類が88種類から92種類に増えました。
会社の発展における重要な傾向は、保険料の額が着実に増加していることです。 2003 年上半期と比較すると、全体の受取高は 28% 増加しましたが、第 3 四半期は、2003 年の第 1 四半期および第 2 四半期と比較して、保険契約締結時のゾーン間での受取額が減少しました。 , なぜなら、原則として、大企業顧客との契約は暦年の初めに1年間締結されます。 保険料の大部分は対物保険と個人保険に当てられます。 強制保険の収納額の増加は、2003年7月1日の「自動車所有者の民事責任の強制保険に関する法律」の施行に伴うものです。
保険料の大部分は対物保険と個人保険に当てられます。
2003 年 1 月から 9 月までの保険組織の主な業績指標。
| 保険の種類 | 保険料* (千ルーブル) | ||||
| 私は四分の一 | 第Ⅱ四半期 | 第 3 四半期 | |||
| 保険料合計 | |||||
| 1. 任意保険 – 総額 | |||||
| 含む： | |||||
| 生命保険 | 1 496 390 | 56 089 | 39 702 | 1 592 181 | 25,7% |
| 生命保険以外の保険： | 2 162 090 | 1 375 192 | 906 941 | 4 444 223 | 71,9% |
| 個人保険 | 1 249 051 | 533 727 | 392 674 | 2 175 452 | 35,2% |
| - 財産 | 838 036 | 768 027 | 458 532 | 2 064 595 | 33,4% |
| - 責任 | 75 003 | 73 438 | 55 735 | 204 176 | 3,3% |
| 2. 強制保険 | |||||
* - 直接保険契約に基づく発生主義による保険料を表示しています。
主な競合他社:
| 名前 | 国 | 音量 | 市場占有率、 ％ |
|||||
| 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 | ||||
| 5,377 | 4.0 | 4.2 | 6.2 | 5.3 | 9.4 | |||
| 2. | インゴストラフ | ロシア | 7,178 | 5.3 | 4.7 | 5.7 | 7.2 | 6.4 |
| 3. | RESO-ガランティヤ | ロシア | 6,235 | 4.6 | 3.7 | 2.9 | 2.6 | 2.2 |
| 4. | アルファ保険 | ロシア | 1,488 | 1.1 | 1.3 | 1.9 | 1.5 | 0.0 |
| 5. | ロスゴストラフ | ロシア | 1,094 | 0.8 | 0.8 | 0.7 | 0.1 | 0.0 |
| 6. | 合意 | ロシア | 6,224 | 4.6 | 4.4 | 7.9 | 4.5 | 3.7 |
| 7. | VSK | ロシア | 2,245 | 1.7 | 1.4 | 1.2 | 1.1 | 1.1 |
| 保険市場、合計（生命保険を除く）、10億ルーブル。 | ||||||||
出典: ロシア連邦財務省の DSN
ROSNO の主な競合他社は、AlfaStrakhovanie、Military Insurance Company、Ingosstrakh、RESO-Garantiya、Rosgosstrakh などの大手ユニバーサル保険会社です。
さらに、キャプティブ保険会社や専門保険会社は、特定の種類の保険において ROSNO と競合しています。 たとえば、損害保険の場合 - 同意 (法人)。 生命保険 – AIG生命; 貨物保険 - パリ; 航空リスク保険 - Avikos。
近い将来、いくつかの大手キャプティブ企業がこの市場セグメントに参入していることや、これまで市場で小さな役割を果たしてきた大手外国保険会社がロシア市場に台頭する可能性があることから、競争が激化する可能性がある。
法的地位：
OJSC ROSNO は法人であり、独立した貸借対照表、決済、通貨およびその他の口座を持ち、自らの代わりに財産および個人の非財産権を取得および行使し、責任を負い、法廷で原告および被告となることができます。
OJSC ROSNO は、株主から譲渡された不動産を含む、OJSC ROSNO が所有する不動産の所有者です。 OJSC ROSNO は、現行法に従い、その活動の目標と資産の目的に従って、資産の所有権と処分を行います。 支店、駐在員事務所、および法人の権利を持たない OJSC ROSNO のその他の独立した部門には、OJSC ROSNO の費用で固定資本と運転資本が提供されます。 会社はそのすべての財産に対して義務を履行する責任を負います。 株主は、所有する株式の価値の範囲内で、会社の義務に対して責任を負わず、会社の活動に関連する損失のリスクを負います。
保険市場における OJSC ROSNO の地位:
現代のロシアの保険市場は高度に集中しているにもかかわらず（20の保険会社が市場の54.6％を支配している）、1995年以来、ROSNOは保険料徴収額の点でロシアの保険会社ランキングで主導的な地位を占めている。 同社は、任意の医療保険、事故や病気に対する保険、自動車輸送保険、組織の財産リスク保険の開発に主に注力しています。
ROSNO は、高品質のサービスを提供できるように、発達した保険とサービスのインフラストラクチャを備えています。 同社は 17 の保険プールのメンバーであり、独自の広範な医療機関ネットワークや、全国の ROSNO 顧客に追加サービスを提供するその他のサービス構造と常に連絡を取り合っています。
2002 年の保険料総額は 107 億 2,900 万ルーブルに達しました。 保険契約に基づいて受け取る保険料の大部分は、対物保険および個人保険に当てられます。 2002 年、保険契約に基づいて保険料が徴収されました。生命保険以外の保険の場合、53 億 9,900 万ルーブルでした。 (2001 年の同時期と比較して増加 - 22%)、以下を含む
個人保険（生命保険を除く）：21億5,300万ルーブル。
財産保険: 29 億 4,000 万ルーブル、
賠償責任保険：3億600万ルーブル。
OJSC ROSNO は、保険契約者に対する義務を適時に完全に履行します。 保険金の増加が最も大きかったのは損害賠償保険でした。
格付け会社「Expert RA」が実施したロシアの保険会社の国家格付けの結果に基づき、ROSNOは3年連続で最高格付けのA++「高い信頼性と前向きな見通し」を獲得した。財務状況と支払能力のレベルを評価すること。 ROSNO は、経済戦略研究所 INES によるロシア連邦の保険会社の戦略的ランキングで第 1 位にランクされています。
100名以上のジャーナリストが所属するロシア連邦金融記者クラブは、ロシアで最も情報にオープンな保険会社としてROSNOに3年連続で「ゴールデン・ディプロマ」を授与した。
ROSNO は、ロシアを含むヨーロッパ 18 か国で Reader's Digest 誌 (ヨーロッパで 540 万人の購読者) が実施した「Mark of Trust 2002」調査の「保険会社」部門で優勝しました。 主な評価基準は、品質、信頼性、肯定的なイメージ、消費者のニーズの理解でした。
ROSNO は、「ソーシャルおよびビジネス サービス」部門で「2002 年企業」賞を受賞しており、ロシア商工会議所の信頼できるパートナーの登録企業に含まれています。 ROSNO は、全国的な「Company of the Year」賞を 3 回目で受賞しました。 2001 年と 2002 年に、ROSNO は保険部門の受賞者になりました。
2002 年 11 月、ROSNO はブランドの作成と促進の分野で国家賞、ゴールデン ブランド オブ ザ イヤー/エフィー 2002 を受賞しました。
ROSNOは最も有名な保険会社です。 特別世論調査で、参加者の57.2％が保険会社ROSNOの名前を挙げたことが判明した。
ロシアにおける保険事業の発展に対する彼の貢献に対して、専門家評議会とロシア伝記研究所は、ROSNO OJSC E.A.のゼネラルディレクターを表彰しました。 クルギンは「2000年の男」の称号を与えられ、国家賞を授与された。 そして2002年3月20日、ロシア連邦商工会議所で、E.クルギンは「2001年の金融家」の黄金の卒業証書を受け取りました。 受賞者を決定する基準は、開発のダイナミクス、持続可能な財務実績、透明性、プログラム受賞者が管理する組織の情報の公開性、個人の資質、プロフェッショナリズム、ビジネス上の評判でした。
3月21日、人民ブランド賞の年次発表会がクレムリン宮殿で開催された。 ROSNO が「保険会社」部門の優勝者として宣言されました。 「People's Stamp」の受賞者は、全国規模の独立した投票によって決定されます。 この評価は、ロシア全土で実施された消費者調査の結果に基づいてまとめられています。 基本的に、ランキングはどのブランドがそのカテゴリでナンバー 1 であるかを示します。 この調査では、ロシア人が20のカテゴリーの商品とサービスにおいてどのブランドが最も優れていると考えるかを明らかにしている。 今年は、記録的な数の 65,000 人以上が投票に参加し、そのうちの 3 分の 1 が初めてインターネット経由で投票しました。
ROSNO はクライアントに次のことを提供します。
専門家によると、現在ROSNOはロシア最大の保険会社だという。 同社は 92 種類の任意および強制保険のライセンスを取得しており、この数は増え続けています。
ROSNO は、業界の原則に基づいて構築された、ロシアの保険市場の法人顧客にサービスを提供するためのまったく新しいシステムの使用に成功しています。 これにより、お客様のあらゆるニーズを詳細に調査し、各業界の特性を考慮した保険プログラムを開発することが可能になります。
ROSNO は CIS 諸国とバルト三国諸国の経済状況を分析し、潜在的な保険契約者のニーズを研究しています。
2000 年 7 月、カザフスタン共和国の ROSNO 駐在員事務所が運営を開始しました。 2001 年 1 月にアルメニア共和国に従属会社 (CJSC Gosstrakh-Armenia) が設立され、2001 年 9 月にキルギス共和国に子会社 (CJSC IC Kamkor) が設立されました。
現在、ウクライナ、ベラルーシ、リトアニア、モルドバ、トルクメニスタン、チェコ共和国におけるROSNOの共同活動に関する提案が策定されている。
同社の保険商品は、それぞれの地域（国）の特性に個別に適応しています。 各支店の主な任務は、特定地域の保険市場におけるルール、保険条件、保険料率、およびリスクセットの競争力を確保することです。
ROSNO の顧客には 700 万人以上、5 万以上の企業や組織が含まれます。 ROSNO は、受け入れられたリスクに対して高品質の義務的な再保険保護を備えています。 同社の再保険パートナーは、ロシア最大の保険会社であるアリアンツ、ハノーバー再保険、SCOR、ミュンヘン再保険、スイス再保険です。 ROSNO はロイズ コーポレーションの仲介代理店とも協力しており、多くの専門家団体や業界団体の会員であるだけでなく、国際商工会議所、ロシア・イギリス商工会議所、ロシア・アメリカ商工会議所、ロシア商工会議所、モスクワ商工会議所の会員でもあり、その資金をロシア連邦のズベルバンク、ヴネシュトルグ銀行、ドイツ銀行、ABNアムロ、ING銀行などのロシア最大の信頼できる外国銀行の口座。
会社の財務指標:
12 年間にわたり、OJSC ROSNO の自己資本の額は着実かつダイナミックに増加してきました。 自己資本の増加は会社の財務的安定性を高め、活動をさらに拡大するための基盤を築きます。 2002年末の自己資金は年初に比べて38.05％増加し、14億3,500万ルーブルに達した。 2002 年の純利益は 3 億 9,600 万ルーブルに達しました。
自己資本が継続的に増加していることは、企業の信頼度が高まっていることを示しています。 ロシア経済の危機にも関わらず、近年の保険料収入の着実な増加は、国内の不安定な経済情勢の状況下であっても、顧客側のROSNOに対する高い信頼を反映している。
現在、ROSNO の認可資本金は 4 億 3,200 万ルーブルです。
同社の長年にわたる一貫した発展と、現在の安定した財務状況と保険市場におけるリーダー的地位の達成は、ROSNO の主要な業績指標の動向に反映されています。
発行者の資本および運転資本の規模と構成
発行体の資本構成は、2003 年と 2002 年の 6 か月間の資本構成と比較して変化しませんでした。
運転資本は発行会社自身の財源、つまり受け取った保険料から形成されます。
| 流動資産 | 2003年9ヶ月、千ルーブル |
| 無形資産 (04.05) | 2,783 |
| 投資 | 3,407,747 |
| 再保険会社への保険料の預託 | 832 |
| 生命保険準備金に占める再保険会社の割合 (95/04/02) | 603,663 |
| 未経過保険料準備金における再保険会社の割合 (95/01/02) | 584,962 |
| 損失準備金に占める再保険会社の割合 (95/02/02、95/03/02) | 560,415 |
| 保険および共同保険事業の売掛金 | 1,189,274 |
| 再保険事業の売掛金 | 625,213 |
| 報告日から 12 か月以内に支払いが見込まれるその他の債権 | 209,368 |
| 埋蔵量 | 44,940 |
| 購入した資産に対する付加価値税 | 790 |
| 現金 | 307,567 |
| その他の資産 | 3,766 |
| 合計 | 7,541,320 |
上記の構造から、同社の運転資本の最大の割合は有価証券および株式への投資 (45.2%) で構成されており、この割合は 2003 年上半期と比較して 13% 増加していることが明らかです。 投資ポートフォリオには、ロシア連邦の国債、国際信用格付けを持つ信頼できるロシアの銀行（特にズベルバンク、ヴネシュトルグバンク、ユーロファイナンス、シティバンク）の預金および手形、ロシアの第一級借り手の債券（特にRAO ES、TNK）が含まれます。
会社に現金準備金が必要なのは、保険契約者に対する現在の義務を履行する必要があるためです。 収益が安定して増加し、それに応じて顧客に対する負債も増加するため、現在の支払能力を維持するための資金も着実に増加しています。
保険および再保険事業からの受取債権の割合、および保険準備金における再保険会社の割合は、保険ポートフォリオの構造に対応しており、前報告期間と比較して実質的に変化はありません。
2003 年 6 月 30 日現在の発行者の資本および運転資本の適切性は千ルーブルです。
OJSC ROSNO のソルベンシーは、過去の報告期間中、実際のソルベンシー・マージンと標準ソルベンシー・マージンの比率で安定した正の値を示しています。 2003 年の 9 か月間で、ソルベンシー・マージンの実際の基準からの乖離は 204,596 千ルーブルに達しました。
同社の主な現金源は保険と投資活動からの収入である。
会社の現金需要に影響を与える要因:
· 保険や事業活動に対する計画外の多額の支払い。
· 投資の実現可能性。
必要な資金を入手できる可能性のあるソース。
・保険料
・投資ポートフォリオからの資金の引き出し
· 当座貸越の形で銀行融資を受ける。
予定外の支払いのための追加融資が必要な場合、同社には当座貸越の形で、または総額8,000万ルーブルを超える信用枠を開設する形で、主要な取引先から銀行融資を受ける機会があります。
2003 年 9 月 30 日現在、当社には差し押さえられた銀行口座はなく、カード ファイル No. 2 にはローンや借金はありません。
受け入れられた保険義務の履行を確実にするため、ROSNO OJSCは、ロシア連邦の法律で定められた方法および条件に基づき、今後の保険支払いに必要な保険料から保険準備金を形成します。 保険準備金は、分散、返済、収益性、流動性の原則を満たす、流動性が高く収益性の高い資産に預けられます。 2003 年 1 月 1 日現在の投資収入は 7 億 4,300 万ルーブルに達しました。
同社の発展の特徴的な傾向は、保険業務量の着実な成長と、会社のポートフォリオにおける個人の割合の増加です。
2002 年の保険料総額は 107 億 2,900 万ルーブルに達しました。 保険契約に基づいて受け取る保険料の大部分は、対物保険および個人保険に当てられます。 2002 年、保険契約に基づいて保険料が徴収されました。生命保険以外の保険の場合、53 億 9,900 万ルーブルでした。 （2001年の同時期と比較して増加 - 22%）、生命保険を除く個人保険を含む：21億5,300万ルーブル。 財産保険：29億4,000万ルーブル、賠償責任保険：3億600万ルーブル。
2002 年の ROSNO の純利益総額は 39 億 6,300 万ルーブルに達し、2001 年と比較して 38% 増加しました。 2003 年 6 か月間の純利益は 100 万 634 千ルーブルに達しました。
ROSNO は、保険契約者に対する義務を適時に完全に履行します。 ROSNO の顧客には、7,420,248 千ルーブル相当の保険補償と保障が支払われました。
同社の保険および財務活動の成功の結果、主要な貸借対照表指標はさらに成長しました。
ROSNO が保険契約に基づく義務を履行する主な保証人は保険準備金です。 そのため、監査や財務分析を行う際には、保険準備金の規模と構成が最も重要な財務指標の 1 つとなります。
※6ヶ月分のデータ 保険積立金の仕組み
| インジケーター名 | ||||
| 生命保険の積立金、千ルーブル。 | 285,168 | 4,843,181 | 40,796 | 512,418 |
| 未獲得のボーナス準備金、千ルーブル。 | 2,218,718 | 1,489,446 | 1,006,345 | 1,620,811 |
| 損失準備金、千ルーブル。 | 996,588 | 1,025,038 | 626,392 | 281,629 |
| その他の保険準備金、千ルーブル。 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 予防策のために準備しておきます、千ルーブル。 | - | 130,068 | 91,503 | 55,147 |
資産の最も重要な構成要素は固定資産と現金です。
固定資産の価値は絶対的価値と相対的価値の両方で増加し、これにより企業の財務的安定性が高まり、顧客と債権者に対する保証が強化されます。 固定資産の増加は主に不動産投資によるものです。
固定資産
| 名前 | 満杯 | 残留物 再評価 |
| 3グループ | 87 459 342,79 | 62 825 030,11 |
| 4グループ | 38 791 988,49 | 31 995 811,75 |
| 5グループ | 127 110 817,0 | 106 610 294,36 |
| 6グループ | 6 372 897,99 | 5 586 183,46 |
| 7グループ | 3 024 317,78 | 2 640 937,10 |
| 8グループ | 2 353 880,48 | 2 171 421,54 |
| 9グループ | 1 650 521,0 | 1 387 670,60 |
| 10グループ | 78 861 461,24 | 75 763 332,55 |
| 11グループ | 5 455 010,83 | 4 690 709,59 |
| 合計、摩擦: 351,080,237.60 | 293 671 391,06 | |
利益と損失：
| インジケーター名 | インジケータ値 |
| 収益、千ルーブル | 4,802,796 |
| 粗利益、千ルーブル。 | 17,011 |
| 当期純利益（利益剰余金） | 1,160 |
| 労働生産性、摩擦/人。 | 1,746 |
| 資本生産性、% | 1,617 |
| 総資産利益率、% | 0,01 |
| 株主資本利益率、 ％ | 0,08 |
| 製品（売上）利益率、% | 22,6 |
| 報告日時点での未カバー損失の額、こすれ。 | 0 |
| 報告日および貸借対照表通貨における未カバー損失の比率 | 0 |
2003 年の 9 か月間、2003 年上半期と比較して、粗利益は 59% 増加し、17,011 千ルーブルに達しました。
2003 年の 9 か月間、保険事業からの収益は増加傾向が続き、保険事業からの収益額に大きな影響を与える要因はありませんでした。 外国為替レートの変動による収益の減少への影響は 1% 未満でした。
発行者の流動性:
| インジケーター名 | インジケータ値 |
| 自分の運転資金、千ルーブル。 | 1,139,388 |
| 財政依存度比率 | 4.6 |
| 自己資金自主比率 | 0.18 |
| 自己運転資金による在庫の提供 | 25 |
| 永久資産インデックス | 0,21 |
| 現在流動性比率 | 1.174 |
| クイック流動性比率 | 1.167 |
2003 年上半期の流動性パラメーターと比較すると、2003 年の 9 か月間で自己運転資本の規模は 0.12% 増加し、流動性および即時流動性比率はほぼ 4% 増加し、永久資産指数と自己運転による在庫の供給が増加しました。資本金は 2003 年上半期の 1 の水準に留まりましたが、財務依存度比率は 36% 減少しました。これは、買掛金の減少と保険積立金の規模の若干の減少によるものです（財政構造の季節変化による）。保険ポートフォリオ）、主に売掛金の減少により運転資金が若干減少したことにより自己資本比率が26％増加しました。
保険会社の最も重要な業績指標の 1 つは支払能力指標です。 ロシアの保険会社は法律に従い、保険および再保険契約に基づく資産と引き受ける負債の規範的な比率を遵守することが義務付けられている。 保険市場での活動の成功、資産と負債の合理的な管理のおかげで、2003 年 1 月 1 日現在の ROSNO OJSC の自由資産の実際の額は 14 億 800 万ルーブルです。 標準サイズ（6 億 8,200 万ルーブル）をほぼ 2 倍超えています。
2003 年 1 月 1 日現在の自由資産の実際および標準額 (1,000 ルーブル):
領収書と支払い:
昨年は、ROSNO 保険会社にとって成功した発展の年となりました。 あらゆる種類の保険の収入が増加しました。 2002 年の任意保険の保険料徴収総額は 118 億 3,600 万ルーブルに達しました。 そして、2003 年の 9 か月間のあらゆる種類の保険の保険料（拠出金）の額は 3,402 億ルーブルに達し、2002 年の同期間と比較して 153.9% に達しました。
2003 年の 9 か月間のあらゆる種類の保険の保険支払総額は 1,828 億ルーブルで、2002 年の同時期と比較して 149.4% に達しました。
収益のダイナミクス:
| 保険の種類 | 直接保険の保険料（千ルーブル） | ||||
| 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | |
| 1. 任意保険 - 総額、 | 1434237 | 4391310 | 8136759 | 16665205 | 10713921 |
| 含む： 生命保険 | 15927 | 2247685 | 4479078 | 12251945 | 5329995 |
| 生命保険以外の保険 | 1418310 | 2143625 | 3657681 | 4413261 | 5383926 |
| ・個人保険（生命保険を除く） | 895117 | 974411 | 1422839 | 1730565 | 2137847 |
| - 財産保険 | 339430 | 756108 | 1628533 | 2168783 | 2939691 |
| -損害賠償保険 | 183763 | 413106 | 606309 | 513913 | 306388 |
| 2. 強制保険 | - | 68 | 10569 | 13076 | 15382 |
| 総領収書 | 1434237 | 4391378 | 8147328 | 16678282 | 10729303 |
保険ポートフォリオ:
ROSNO はユニバーサル保険会社として、顧客に提供するサービスの範囲を常に拡大するよう努めています。 2002 年 3 月から 4 月にかけて、同社は 9 種類の新しい保険を運営する権利のライセンスをさらに取得し、2003 年初めには 3 つの新しい種類の保険のライセンスを取得しました。 現在、ROSNO は個人および法人のお客様に 92 種類の任意および強制保険を提供しています。 これらの永久ライセンスにより、同社は保険ポートフォリオを大幅に多様化することができました。
ROSNO保険ポートフォリオ:
ROSNO の投資方針:
発行者の投資方針の目的。
投資方針の目的には、投資の返済、信頼性、収益性、流動性が含まれます。 保守的な投資戦略の要件を考慮して形成された同社の投資ポートフォリオは、リスクを分散し、企業の経営流動性を確保し、投資資本に対して一貫して高い収益率を得るように設計されています。
投資対象。
当社の投資対象には投資商品が含まれますが、その範囲は 2000 年 3 月 16 日付けのロシア連邦財務省令第 28n 号によって制限されています。 とりわけ、当社が最も頻繁に使用する投資対象は、銀行預金および銀行券、州および地方証券、社債および株式、金の延べ棒、不動産、投資ファンドの株式および銀行経営の一般資金の株式、銀行の株式です。企業の認可資本。
投資リスク。
ロシアの金融市場への投資には高いリスクが伴います。 その中で、次の点を強調する必要があります。
1. 有価証券の発行者の信用リスク（すなわち、金融破綻または破産のリスク）、
2. 証券市場の市場リスク（すなわち、外部要因に応じた資産価格変動の振幅が大きい）、
3. 為替リスク（為替レートの不利な変動など）、
4. 政治的リスク（例えば、国の政治指導者の交代や、証券発行者の義務履行を妨げる政治的決定を下す可能性）、
5. 立法上のリスク（すなわち、潜在的な法律違反につながる証券法、通貨法、株式会社法の不完全さ）。
同社は投資方針を実行する際、これらのリスクは分散可能ではないこと、またこのリストが網羅的ではないという事実に基づいて行動します。
資産構造。
当社が投資方針を実施する際に使用する資産の構成は、通貨法（「通貨規制および通貨管理に関する法律」）、保険法（ロシア連邦財務省令第2号）の枠組みによって制限される動的な値です。 2000 年 3 月 16 日付けの 28n) および投資ポートフォリオを管理する際の経営上の決定。 現時点における当社の資産構成は以下のとおりです。
リスク通貨別の投資ポートフォリオ構造:
利用可能なリソースを使用します。 彼女は、特定の民事法関係の規制源を探すなど、仕事の過程で生じた疑問に対する答えを見つけるのを手伝ってくれました。 インターンシップ中に、業務マネージャーは、私たちの組織が以前に締結した契約の分析を行うよう私に提案しました。 この協定は興味深いと思ったのですが、その理由は...
労働保護と生命安全の規定あり。 1. 企業の特徴 産業活動の場所は、計測および自動化のワークショップであるオープン株式会社「Alchevskkoks」でした。 同社はコークス製品だけでなく、ベンゼン、硫酸塩、酸などの製造中に得られる副産物を専門としています。 企業の構造図・・・
子供用カッテージチーズ「テマ」がサンクトペテルブルク住民から認められ、その範囲を拡大して一級の卒業証書を授与 専門家の結論：OJSC「ペトモル」の製品は2001年末に最高評価を獲得しました！ 2. 充填包装機モデル 120 を例に、包装充填プロセスを説明します。UP-S120 モデルには 2 つの充填ラインがあります。 各ラインには 2 つのカセットがあります...
計量器や測定容器の有無など。 同時に、あらゆる管理方法の中で産業在庫の在庫が重要な位置を占めています。 会計および報告に関する規則に従って、産業企業は次の場合に在庫品目の棚卸を行う必要があります。 - 年次会計を作成する前に...
導入。 3
1 OJSC IC「PARI」組織の一般的な特徴。 4
2 制作サービス。 8
3 マーケティングサービス。 20
4 人事サービス。 31
5 金融サービス…………………………………………………………………………………… 48
結論。 62
使用したソースのリスト。 63
アプリケーション………………………………………………………………………………65
導入
プレディプロマインターンシップの目的は、トレーニングプロセス中に取得した知識、スキル、能力を実践的な活動で定着させること、またディプロマプロジェクトを作成するための情報を収集することでした。
目標に応じて、次のタスクが設定されます。
組織の原則を学びます。
保険業界の見直しを実施する。
枝の構造と機能を学びます。
企業の組織構造を分析します。
人事部門の機能を決定し、企業の人的資源を評価します。
企業の財務状況を評価します。
卒業前実習の対象は保険会社OJSC IC「PARI」の支店です。
このレポートには、プレディプロマ産業実務を完了した企業に関する一般的な情報が含まれています。
研究の情報源は、2007 年と 2009 年の年次財務諸表、2007 年と 2009 年の損益計算書、規制文書およびその他の情報源です。 経済活動の主要な指標に関する財務諸表の形式に慣れることに特に注意が払われました。
1 OJSC IC「PARI」の組織概要
OJSC IC「PARI」は保険活動を行っております。 サービスの種類の観点から見ると、企業は無形のサービスを提供します。 この組織の住所は、Rostov-on-Don, Krasnoarmeyskaya street 146 です。組織の法的形式は、Open Joint Stock Company です。 所有形態 - 商用。 憲章に基づく OJSC IC「PARI」の目的は利益を上げることです。
IC「PARI」は1992年3月3日にモスクワで設立されました。 1994年以来、彼はロストラフナゾールから永久ライセンスを取得しています。 最大手の再保険会社は、ミュンヘン再保険、スイス再保険、ハノーバー再保険、SCOR です。
現在、IC「PARI」は、49種類の任意保険および強制保険を提供する認可を受けた最大手のユニバーサル保険会社の1つです。 同社は、ニジニ・ノヴゴロド、ノヴォシビルスク、ペルミ、リャザン、ロストフ・ナ・ドヌ、サマラ、サンクトペテルブルク、サラトフなどのロシアの主要都市に代表される地域ネットワークを開発しました。 IC "PARI" は、2009 年の実績に基づく大手保険会社 100 社の 1 つであり、69 位にランクされています。
IC「PARI」は法人から個人まで幅広い保険サービスを提供しています。 同社は次の優先タイプの保険を選択しました。
· 貨物保険。
・住宅ローン保険。
· 財産保険。
保険サービスは、保険とその保護機能の必要性を認識しているあらゆる顧客向けに設計されています。
IC「PARI」は、さまざまな保険商品を幅広く取り揃えています。
· VHI - 任意の医療保険。
· OSAGO - 強制自動車保険
責任;
· 自動車保険 – CASCO (損害および盗難に対する自動車保険)、DSAGO (任意の自動車第三者賠償責任保険)、事故に対する運転手と同乗者の保険、機械的および電気的故障に対する保険、自動車所有権の保険、会社の車両の保険、包括的な自動車保険。
· 貨物保険。
· コンテナの保険（標準的な乾貨物汎用、端壁のあるオープンプラットフォームコンテナ、タンクコンテナ、タンクコンテナなど）。
· 賠償責任保険（監査人、水力構造物の所有者および運営者、危険な技術的構造物の所有者および運営者、医療機関、鑑定士、建設会社、船主、観光事業者、商品およびサービスの製造業者、法人、倉庫運営者、不履行責任）政府との契約を履行する）。
· 権原保険 - 所有者の財産を申請した場合に所有者の利益を保護します。
· 生産中断による損失の保険。
· 契約上の義務の不履行のリスクに対する保険。
· 環境保険 - 環境災害、自然災害、事故、大惨事が発生した場合に、法人および国民、その財産および収入を対象とする任意および強制の国家保険。
· 緊急事態の清算のための費用の保険。
· 従業員の事故に対する保険。
· 動物保険 – スポーツ馬および繁殖馬の保険。
· アパート、住宅の保険。
・銀行細胞の保険など 。
ほとんどの商品は自動車保険と貨物保険のパッケージで構成されています。 これは、この種の損害保険は採算が悪くなく、支払いの頻度も自賠責保険に比べて数十分の１であるという事実によるものです。
IC「PARI」の保険料額（図1.1）は近年着実に増加傾向にあったが、2009年は国内の経済危機により、各種サービスに対する消費者の需要が先送りされる傾向にあり、保険料額は減少した。 。
米。 1.1 – OJSC IC「PARI」における保険料額の動態
PARI 保険会社は、30 の優先戦略目標を設定しました。 これらの目標は、財務、経済、市場、顧客およびスタッフとの関係、および会社が実行するビジネスプロセスの領域にあります。
「財務・経済」分野の戦略目標群では、自己資金の増加、財務の信頼性や支払い能力の市場平均を繰り返し上回る水準、コスト水準の最適化などが盛り込まれた。
「市場と顧客」ブロックの目標の一環として、同社は新規顧客のシェアを拡大する予定です。 固定客の拡大も目指す。 その他の目標には、特定の保険サブマーケットにおける同社のシェアの拡大、クロスマーケティングのレベルの向上などが含まれます。
「ビジネス プロセス」という目標のブロックには、引受業務の品質の向上、顧客サービス プロセスの自動化、企業の顧客関係管理 (CRM) システムのより高いレベルへの移行などが含まれます。
「インフラと従業員」の戦略目標グループには、労働生産性の向上、労働のモチベーションと刺激のシステムの設定された戦略目標への準拠の達成などの目標が含まれます。 。
IC "PARI" は、次の労働組合および協会の会員です。
· スタルホフシチコフの全ロシア連合。
· 国民保険組合;
· ロシア自動車保険組合。
· モスクワ商工会議所。
· ロストフ商工会議所。
· ロシア書籍連合。
· ヴォルガ物流協会;
連邦教育庁
州立大学
管理部門
産業慣行報告書
大学の実務責任者:
組織の実務責任者:
実施済み
4年生
専門分野「組織マネジメント」
導入。
ビジネス分野としての保険は、ロシアのビジネスの中で比較的若い分野です。 すべての領域に浸透し、損失のリスクを軽減します。 この報告書の目的は、個々の保険組織の存続と発展を保証する管理ツールを検討することです。 ロシアの独立起業家、つまり新しい経済関係への移行をきっかけにこの国に現れた保険会社は、効果的な財務戦略、マーケティング政策の開発、最適な資本構造の形成、規制手法の使用を学ぶまで、文明化された市場に参入することはできない。税金の支払いがなければ、誰も経済的安全を保証してくれません。 保険活動の最終結果は、保険組織の報告書に表れます。 保険会社の効果的な運営と財務の安定のためには、その組織形態と継続的な経営方針が非常に重要です。 この研究の妥当性は、不安定な環境条件で発展する現代の組織が、組織自体の活動の予備分析と外部環境の変化を予測する能力を必要とするという事実によって決定されます。これは、今後の組織の発展のために不可欠な条件であるためです。目標設定とその実行のための一連の行動の開発。
組織の組織的および法的形態とその外部環境の調査と分析。
公開株式会社「保険会社」（以下「会社」といいます）は、ロシア連邦民法、連邦法「株式会社について」、その他の法律法に従って設立された営利団体です。 、その授権資本は一定数の株式に分割され、会社に対する会社の参加者（株主）の責任権を証明します。 当社の正式名称：オープン株式会社「保険会社」。
保険業界の成功は、社会の経済状況、政府、税制に左右されます。 保険会社は社会に欠かせない存在であり、社会の変化に敏感です。 そして、保険会社の構造や関係自体が、起こっている変化に依存します。 つまり、保険会社の状態とその活動は外部環境と内部環境の影響を受けます。
保険会社の外部環境には、次のものが含まれます。人口統計およびその他の特性を持つ保険契約者。 競合する保険会社、広告代理店、銀行、政府機関。 既存の法律と採択された法律。 一般的な経済状況、政治情勢、文化およびその他の伝統。
外部環境に対する潜在的な脅威として考えられるのは、ロシアの WTO 加盟と、その結果としての西側保険会社のロシア市場への参入である。 この脅威を分析すると、保険会社は適切なテクノロジーを構築し、高度な専門知識を持つ人材を訓練し、外国人に競争力のある商品提案を作成する必要があることを意味します。 あるいは、例えば、銀行と保険会社の新たな提携関係の形成や、企業の「官僚化」の進行、社内の「部門別」利益の優勢が事業利益を損なうことなどが脅威となる可能性があります。
機会には、保険市場の良好な成長見通しとその大きな潜在能力、有利な保険法が含まれます。 特に、オーナーから会社への投資を呼び込み、市場やクロスセルにおいて会社の新たなコアコンピタンスを形成し、その複雑さによるビジネスの収益性を高めます。
企業の組織構造の研究。
保険ビジネスプロセスを単一の経済組織に組織化するには、組織的なビジネス構造化の手法が使用されます。 組織構造は企業の戦略計画に基づいており、内部および外部要因の影響下でその計画が確実に実行されるようにする必要があります。 組織構造の選択は、主に保険会社経営陣の企業文化によって決まります。 時間の経過とともに、戦略や企業文化が変化する可能性があり、それに応じて組織構造も変更する必要があります。
支店の組織構造 (図 1) は機能しています。 機能的従属は権限の配分を反映しており、権限の保持者が特定の仕事を実行するためのルールを規定します。 この機能図は、最初の経営陣の一般的な決定が保険会社の主要な機能専門家によって指定されることを前提としています。 機能的従属は、今日のニーズにより一致しています。 従業員は、1 人ではなく複数の従業員から指示を受け、同時に自分の活動について 1 人ではなく、同じ領域で働く一定数の従業員に通知します。 この構造の利点: 特定の機能の実装を担当する専門家の高い能力。 一般的な専門家の必要性を減らします。
構造の欠点: さまざまな機能サービス間の一定の関係を維持することが困難。 意思決定手続きの期間。 各機能責任者や専門部門が自らの課題を最優先するため、従業員の指示や命令の重複や不一致が発生する。
企業の機能部門の活動とその相互作用システムの分析。
会社の活発な発展、保険法の資格のある専門家の不足、現在の保険法のギャップ、保険詐欺の事実、会社の構造における法務部門の役割と重要性の評価における主観性が、法的根拠を生み出します。保険会社の活動をサポートします。 この点に関して、保険会社 OJSC には専門の法務部門が設立されました。
保険会社の活動に対する法的支援は、以下を目的とした一連の組織的および法的措置です。
保険法的関係の主体として保険会社が機能するための法的根拠を作成するため、保険会社、保険契約者（受益者）の権利と正当な利益を法的手段によって保護するため、会社担当者による遵守および統一適用のための条件を作成するため現在の法律の機能を効果的に実行するために、現在の法律の要件を明確にする必要があります。
保険会社が保険活動の技術的プロセスをどれほど正確に構築したとしても、保険支払いを組織する際の保険会社の行動を常に客観的に評価するとは限らない保険契約者との法的紛争を避けることはできません。 そして、各当事者は自らの財産的利益を守るため、これは偶然ではありません。
紛争、特に長期にわたる法的紛争は常に破壊的で破壊的なものです。 これは従業員の直接の職務の遂行を妨げ、保険会社のビジネス上の評判を損なうことがよくあります。 したがって、当社のスタッフには、紛争状況が法律に基づいて解決されるよう、迅速に請求業務を組織する資格のある弁護士が含まれています。
請求業務には、社内での請求および司法業務の組織化を規制する規制および行政法の策定、手続き文書の作成、顧客との係争関係を解決するための関連証拠および許容可能な証拠の収集、分析および使用、司法代理の提供、法的効力を発した裁判所行為の執行手続きへの参加。 弁護士は、従業員による法令違反の原因や状況を常に把握し、法令違反の要因を排除するための措置を講じています。 規制や指示に違反して締結された保険契約が判明した場合、直ちに法廷で契約の無効宣言または解除を要求します。 多くの場合、この状況を回避するより矛盾の少ない方法は、保険料の比例増額（保険規定に従わない条件の除外、保険金額の減額など）に関する追加契約を締結することです。
経理（財務部門）は、生命保険、損害保険、任意医療保険などの契約・維持業務を反映します。 OJSC「保険会社」は、会計記録の管理に際し、親団体と同じ勘定科目表を使用するとともに、平成13年9月4日財務省令第69号に基づき、保険団体の会計記録を反映した特別会計を使用しています。その活動の詳細:
1) アカウント 22「保険、共同保険、再保険契約に基づく支払い」。
2) アカウント 77「保険、共同保険、再保険の決済」。
３）口座９２「保険料（拠出金）」。
4) アカウント 95「保険準備金」。
保険会社は、保険の種類、保険契約者、保険契約、医療機関との契約、保険事故などごとに分析記録を保管しています。保険組織は、保険、共同保険、再保険契約に基づいて収入と支出を個別に会計処理します。
財務諸表を作成する際には、以下の情報が開示されます。
1) 財務状況に重大な影響を及ぼす会計方針の変更。
2) 組織の活動の資金の流れまたは財務結果について。
3）外貨での取引について。
4) 在庫について。
５）固定資産について。
6) 組織の収入と支出について。
7) 報告日以降の出来事の影響について。
8) 経済活動の条件付き事実の結果について。
9) 組織の資産、資本、準備金および負債に関する特定の情報の提供について。
このような情報は、長年にわたる保険組織の活動における最も重要な経済的および財務的指標の動向を明らかにします。
1) 保険契約（主契約）および再保険契約に基づく保険の種類ごとの内訳を含む、全保険料および保険金支払額。
2）保険契約（主契約）の保険料額に占める保険の種類別の保険料の割合。
3) 保険準備金の構成と量。
4) 税引前利益（生命保険事業および損害保険事業を含む）。
5) 投資活動の特徴（投資の構成、受け取った投資収益、投資活動の効率、予想される投資構造の変化）。
6) リスク管理方針。
7) 提供される保険の種類および保険サービスの提供地域、保険契約の販売方法の計画的拡大。
8) 予想される資本および長期の金融投資。
9) 借入資金およびリスク管理に関する方針。
保険部門 (法人および個人) は、次の機能上の責任を果たします。
部門の活動を組織および管理します。
部門長は、部門で働くフルタイムおよびパートタイムの従業員の直属の上司です。
部門スタッフの仕事を整理する (部門スタッフの勤務スケジュールを作成、承認、管理する)
各部門の従業員に担当地域の直接の部門を決定して割り当て、割り当てられた部門の部門の従業員の勤務スケジュールを作成、承認、管理し、厳格な報告フォームの文書フロー手順を実行し、部門長との合意に従って、当該部門は、承認されたモチベーションに関する規定に従って、フルタイム従業員の実質的なモチベーションを組織する。
部門のフリーランス従業員の仕事を組織する（代理店契約の締結に関する承認された規則に従って、代理店（個人および法人）が協力し、代理店契約を作成する手順を組織する）。
彼らは、企業で導入されている新しい保険商品や販売および顧客サービス技術について部門の従業員を訓練します。
人事部門の機能上の責任には次のものが含まれます。
従業員構成の変化を考慮した、会社の人員配置に関する現在および長期計画の策定。
合理的な配置、ポジションを埋める人材の選択を目的とした、会社の専門家の構成、事業内容、その他の資質の分析。
従業員、従業員、管理者、専門家の人材の配置と使用を管理する。
労働法、規制、経営者の指示および命令に従った従業員の雇用、異動および解雇の登録。
従業員にインセンティブや賞を贈るための資料の準備。
職員との連携の問題に関する決議、命令、指示の実施を監視する。
人事会計に関する従業員の体系的な監視と指導を実施します。
人材の移動や離職の原因を調査し、解消するための対策を講じます。
この会社では、取締役は自分の権利を各部門の責任者に分配し、積極的かつ時には迅速な意思決定を必要とする最も責任ある職責を自分自身に留保します。 その中で：
保険会社の収益性の向上。
保険会社の大規模な顧客との個人的な連絡を維持する。
個々の保険リスクに対する最終的な保険料額を設定する。
人事部は以下の情報を提供します。 労働および生産規律の違反者に関する情報。 従業員の雇用、配置転換、解雇に関する命令のコピー。 労働規律の問題、社内労働規制の変更に関する命令のコピー。
部門間の相互作用は、管理、執行、統制の 3 つのブロックを通じて行われます。 これらのブロック間に厳密な境界を引くことは不可能です。 場合によっては、それらは密接に相互作用し、時には絡み合います。
企業の財務管理の仕組みを学びます。
保険会社の経営者が直面している最も重要なタスクの 1 つは、財務の安定を確保することを目的としたすべての会社サービスの活動を組織することです。 実際、保険会社のすべてのサービスと従業員は、職務内容に記載されている職務上の責任を果たし、財務の安定の確保に一定の貢献をしています。
この問題では、経済サービスに特別な役割が与えられており、次のことを主導します。 収入と支出項目に応じて保険会社の活動を計画する。 計画された指標の実施の分析。 キャッシュフローの会計と管理。 埋蔵量の計算と分析。 受け取った保険金と保険事故および終了した契約に対する支払いの分析。 予算に対する支払いと現在の支払い。 保険会社の財務の流れを確保します。
ロシア連邦法「ロシア連邦における保険事業の組織について」（2003 年 12 月 10 日に改正）第 25 条には、次のように規定されています。 保険、共同保険、再保険、相互保険契約に基づく義務を果たすのに十分な保険準備金。 自己資金。 再保険」。 保険会社は、現金および非現金資金の毎日の売上高が多額です。 資金の受領を監視し、保険事故や期限切れの契約、計画された税金の支払い、賃金の支払い、その他の規制された経常経費の支払いを確実に適時に行うために、資金の受領と支出のカレンダースケジュールが作成され、その実行状況を毎日監視し、調整を行っています。 スケジュールの支出部分には以下が含まれます。 リスク事象に対する支払い。 再保険として受け入れられた再保険リスクに対する保険支払いの一部を再保険会社に移転する。 事業費。 訴訟の遂行にかかる費用は、保険会社の収入に見合ったものでなければなりません。 会社の無駄な経費を避けるため、当月の事業経費（BCC）は前月の収入金額から計算されます。 この支出アプローチにより、積立金を使いすぎてしまう誘惑を防ぎます。 当月の計画支出が RVD の計算された限度額に収まらない場合、不足分は準備金で補填されます。 この場合、利子の不足額は積立金から差し引かれます。 RVD の赤字は 3 か月以内に返済されます。 WFD には、賃金基金 (WF)、給与見越額、その他の WF が含まれます。 給与構成: 締結された契約に対する手数料、フルタイム従業員への賃金、休暇準備金、地域増加係数。 その他の RVD: 税金、銀行手数料、通信サービス、施設の賃貸料、輸送、広告、オフィス機器のメンテナンス、減価償却費。
RVD のコスト項目は常に監視、分析され、必要に応じて調整されます。 埋蔵量の発生、その配置、およびその使用目的の監視は、埋蔵量管理者に委ねられています。 準備金管理者、会計および支払部門は、財務フロー管理スケジュールの支出部分を作成します。 マーケティング サービスの管理とリザーブの管理により、スケジュールの受信部分が作成されます。 このスケジュールでは、次のルールを遵守する必要があります。資金の受け取りは、支払いまたは定期的な支払い日より前に行う必要があります。 原則として、準備金管理者は準備金の投資に関する契約を締結する際、今後の支払い日を考慮に入れます。 受け取りのタイミングや投資収益の額も考慮されます。 保険契約の締結・再締結を行う保険会社の経営者との日々の業務会議において、保険契約者への保険金の支払額や支払時期を明確にしています。 経理部門は毎日、保険会社の当座預金口座への資金受入に関する銀行取引明細書を受け取り、これが資金繰り管理委員会による日々の検討の基礎資料となります。
組織の経済（財務）サービス活動の分析。
企業の金融サービスと他の機能部門との関係と相互作用の分析。
保険会社における財務管理は、外部および内部環境との相互作用の過程で発展する財務リソースと財務関係を管理することになります。 統制の影響力は、部門の機能を確保するための目標、目的、財務手段、財務手法、方法およびモデルを含む財務メカニズムを通じて実装されます。
経済内容に応じて、この保険組織の財務関係全体は次の分野に分類されます。
金融サービスと人事部門の間 - 収入の分配と使用、個人からの税金の源泉徴収、罰金の徴収と発生した物質的損害の補償。
金融サービスと法務部門の間 - 労働規律違反者に関する情報を特定する場合、企業秘密を構成する情報を投稿する場合、従業員の重大な報酬の変更を伴う公序良俗違反の場合。
金融サービス部門と保険部門の間 - 保険契約に基づく保険事故発生時の保険料の支払い（保険契約者による）および保険金の支払い（保険会社による）。
金融サービスと支店長の間では、資本の形成、資金調達、利益の活用、投資プロジェクトの実施および運転資本の補充のための返済可能ベースの金融支援の提供についての協議が行われます。
組織の財務および統計報告の分析と研究。
アートによると。 ロシア連邦税法第 330 条に基づき、保険組織である納税者は、保険の種類ごとに締結された契約に基づいて、保険、共同保険、再保険契約に基づく収入と支出の税務記録を保管しなければなりません。 保険者兼納税者は、法律で定められた方法および条件に従って、受け取った拠出金から保険準備金を形成し、その記録を保管し、経費に含めます。
必須の財務諸表のリスト:
保険組織の貸借対照表 (フォーム No. 1 保険会社)。
保険組織の損益計算書 (様式第 2 保険会社);
保険組織の資本金の変動に関する報告書（様式第 3 保険会社）。
保険組織のキャッシュ フロー計算書 (フォーム No. 4-保険会社)。
統計報告の主な目的の 1 つは、州に情報を提供することです。 保険会社は、行政犯罪法に基づく報告書の提出を怠った場合に責任を負います。 統計報告の主な形式:
1-C (最小限の保険指標セットに基づく保険会社の活動の四半期モニタリング);
2-C (最小限の保険指標セットに基づく保険会社の活動の年次モニタリング);
1-SK (保険会社の活動に関する年次ベースの情報の収集: 保険および財務指標)。
1-FS (保険会社による資金の借入および配置の方向性に関する情報を四半期ごとに収集)。
保険以外の報告（固定資産、労働資源などの会計など、金融経済活動の分野におけるさまざまな部門の統計観察）。
保険事業の主な収入源は保険金です。 2009 年の保険支払額は 2,200 万ルーブル、2008 年には 1,900 万ルーブルに達しました。 したがって、指標の増加は400万ルーブル発生しました。 14%増加しました。
有効な保険契約の数は、保険会社がどの程度の保険を受け入れているかを示し、保険サービスの需要を特徴づけます。 2008 年から 2009 年にかけて、保険契約数は 9,945 件から 15,876 件に、つまり 37.36% 増加しました。 指標の変化は、2009 年から 2008 年にかけて保険サービスの需要が大幅に増加したことを示しています。
保険会社の主な費用項目は、保険金額と保険補償金の支払いです。 保険支払い額は7,578,000ルーブルから増加しました。 2008年には9593110ルーブルに。 2009年、つまり 2015年には11万ルーブル。 または21.01%。
保険金の分析だけでは保険会社の業績の良し悪しを示すことはできないため、同じ期間の保険金（保険料）の額と比較する必要があります。 この比較により、保険活動の結果として保険会社が得た利益（損失）の額がわかります。 2009 年と 2008 年の保険料と保険支払額の比較を表 1 に示します (付録を参照)。
組織の税制の分析。
ロシアでは、保険会社への課税は、他の事業体と同様に、ロシア連邦税法の第 2 部（修正版）によって規制されています。 2004 年 12 月 23 日の連邦法 No. 186-FZ。
アートによると。 ロシア連邦税法第 284 条により、保険会社の利益に対する税率は 24% に設定されていますが、以前は 30% 以上でした。 OJSC「保険会社」が支払う税金:
所得税（課税対象 – 保険事業から得た収入、税率24％）。
統一社会税（課税対象－人件費、税率26％）。
固定資産税（課税対象 – 固定資産の年間平均価格、税率2.2％）。
運送税（車両の種類が課税の対象となり、車両の出力に応じて税率が異なります）
財務省の報告書によると、2008 年の 9 か月間、X 社は (2007 年の同時期と比較して) 税金控除額を大幅に増加しました。
個人所得税（NDFL）の場合 - 28.8%（職員数の増加、定期的な昇給と従業員給与のスライドのため）。
所得税 – 17.5% (利益の増加により)。
保険料率を計算する仕組み。
保険市場における OJSC「保険会社」の料金政策は、十分な保険準備金を生み出すことを目的としており、その形成と使用目的はロシア連邦保険活動監督庁によって管理されています。 料金率の計算は、保険会社の専門家が保険統計を使用して開発した方法とプログラムを使用して実行されます。 これにより、リスクの程度に影響を与える主なパラメータに応じて関税率を区別することができます。
保険サービスの価格は、他の市場価格と同様、需要と供給の影響を受けて変動します。 下限価格は、保険関係の平等の原則に基づき、料金期間中の契約期間中、保険料の受領と保険支払額および保険会社の費用が等しいかどうかによって決定されます。保険事故の統計的観察期間）、すなわち 保険会社が倒産しない条件から。 保険サービスの価格の上限は、保険に対する市場の需要によって決まります。 保険サービスの価格には特定の構造があり、その個々の要素が保険会社のすべての機能の資金調達を確保する必要があります（表 2）。
大量リスクタイプの保険の保険料率の計算には次のものが含まれます。
過去（計算または料金）期間に発生した保険対象および保険事故に関する統計資料を収集し、契約（保険対象）の 1 つの料金グループに含めるためにその均質性をチェックする。
周波数の決定 R保険事象の数を割った商としての保険事象 メートル保険オブジェクトの総数に対して n料金グループの場合。
数学的期待値の定義 MS）保険損害額（保険金）の標準偏差と s （そして）保険事故件数と保険契約当たりの平均保険金額 s標準的な統計式に従った保険の種類（料金グループ）。
純貢献の主要部分の計算;
リスクプレミアムの計算;
元本部分とリスクプレミアムの合計として純寄与額を計算します。
1 つの契約に対する保険会社の事業運営コストを考慮して、純拠出金と負荷の額として総拠出金を計算します。
保険会社を破滅させないという問題の解決策から、料金を計算する式は次の形式になります。
保険会社を破滅させないという問題を解決した結果によると、純料金の主要部分
既知の値と同種リスクの場合、リスク プレミアムの値は次の式で決定されます。
マーケティングサービスの活動の分析
組織と消費者の相互作用を研究します。
保険商品の作成とその技術サポートは、保険組織の運営を成功させるために非常に重要です。 保険商品を保険会社から消費者に届ける主なタスクには、保険会社が事業を展開する市場発展のレベルに最適に対応する中間リンクを選択するタスクが含まれます。 また、保険商品の種類、国民の保険文化のレベル、保険組織の財務状況、その他の要因によっても異なります。 保険会社 – Desnogorsk は、保険サービスの宣伝に次のチャネルを使用しています。
専門の保険仲介業者を通じて。
保険商品の販売が主な活動ではない銀行、自動車修理店などの仲介業者を通じて。
保険会社の独立した代表者（一般代理店）を通じて。
従業員（代理店）である保険会社の代表者を通じて。
保険商品の販売は一連の業務であり、その実施は保険の提供から利益を上げるという企業の全体的な目標を達成するために必要です。 消費者セグメントに関係なく、これには次の主要な段階が含まれており、3 つの主要なグループに分けることができます。
1. 準備活動、
2. 保険商品の販売、
3. アフターサービスと追加の保険を提供します。
準備作業は次の主な段階に分かれています。
1. 潜在的な保険契約者の特定、
2. 潜在的な保険契約者の既存および潜在的な保険ニーズの判断、
3. 保険契約者への最も効果的なアクセス経路を決定する。
保険商品の販売には次のものが含まれます。
1. 潜在的な顧客と連絡を取る
2. 保険契約者に保険加入の必要性を納得させる。
3. 保険リスクの検討、
4. 保険加入についてお客様の同意を得た後、保険契約を締結します。
保険商品のアフターサービスには、
1. ご契約された保険契約に関する契約者との情報交換
2. 保険対象物の損害評価を含む保険事故の調査および解決。
3. 保険契約者に対するコンサルティングおよび法律サービスの提供
4. 保険事故の影響を排除するための支援。
保険会社「INSURANCE COMPANY - Xxx」は、法人顧客へのサービス提供と個人向けの包括的な保険プログラムへの独自のアプローチを常に提供する準備ができています。
顧客ベースのセグメント化は、さまざまな領域で行われます (表 3)。
企業のマーケティング戦略の分析。
支店間の違いにもかかわらず、基本的なマーケティング手法、アルゴリズムとテクノロジー（市場分析とセグメント化の方法、カバレッジと市場浸透度の計算、顧客ベースの分類とセグメント化、エージェントのモチベーションなど）はどの支店にも適していますが、より複雑なプロジェクトを実装するには、差別化されたアプローチ（販売チャネル管理、プロモーション政策、競合監視、製品ライン開発）が必要です。
保険料、補償範囲と市場浸透度、およびポートフォリオのバランスの持続的な成長は、さまざまなマーケティング市場戦略を適用することで達成でき、それぞれの戦略は異なる主要ターゲットによって特徴付けられます。
OJSC「保険会社」の重点市場戦略 -
「これは、市場に深く浸透するための戦略と組み合わされた、市場の境界を拡大するための戦略 (この目的のために新しい支店が作成されます) です。
選択した戦略に従って:
1. マーケティング部門の目標は、市場における地位を強化することです（対象範囲と浸透度の拡大、市場シェアの最大化、販売チャネルの拡大と強化、不採算レベルの管理）。
2. 競合他社の影響が強い（競争激化が顕著）。
3. 保険活動の収益性が向上します。
4. 保険サービスの消費者は（市場および競合他社の両方で）新規で、永続的で、忠実な消費者が出現しています。
5. 製品ポートフォリオ – 新しい製品の導入と既存製品の最新化により、提供される製品の範囲を拡大します。
6. 販売チャネル - すべての販売チャネル（直販、代理店、ブローカー、保険以外の仲介業者）の最大限の開発と使用。
7. 異なるセグメントに対する差別化された価格設定ポリシー。
8. プロモーションには説得力があり、やる気を起こさせます。
組織内の品質管理システムの分析。
保険商品には、特定の消費者価値または品質があります。 これはいくつかのコンポーネントに分かれています。
1. リスクに対する要求 - 顧客のニーズ、不安、懸念に対する保険補償の遵守。 消費者にとって保険に含まれる危険の重要性が高ければ高いほど、製品の消費者価値（消費者品質）も高くなります。
2. 品質の技術的要素。 これも：
保険補償範囲の広さと完全性（一連の保険リスクとそれらに対する保険金額）、および顧客が保護したいリスクへの適合性。
保険商品に含まれる基本サービスと追加サービスのリストと、消費者の観点から見たそれらの重要性の評価。
3. サービスの品質。 これはまず第一に、
保険契約の締結および継続的な契約維持のための措置をタイムリーかつ迅速かつ完全に実施すること。
保険金請求の迅速、完全、義務的かつ公正な決済、
スタッフの礼儀正しさと時間厳守、サービスの丁寧さ。
サービスの品質には、顧客に対する企業の「存在感」や「近さ」などの概念が含まれます。 これには、保険会社の利益を損なう場合でも、保険契約者のニーズへの対応速度、柔軟に対応すること、継続的な情報交換、提供される補償の最適性などが含まれます。 クライアントと連携するこのアプローチは費用がかかるため、通話転送のための電話交換機、コンピュータ ネットワークなど、さまざまな情報通信システムが最大限に使用されます。 保険商品の品質を構成する要素としての「存在感」と「近さ」は、国民だけでなく経営者にとっても重要です。 一般の保険契約者と同様に、彼らも安心感と心理的な快適さを必要としています。 これは、定期的な情報交換、顧客のニーズや要求への迅速な対応、特定の消費者への保険商品の適応など、同じ方法で実現できます。 消費者の安心感を高めるために、例えば補償金の支払いまでの期間をできるだけ短縮することも考えられます。 これには、保険金請求処理システムの改善と簡素化が必要ですが、追加のコストと損失が発生する可能性があります。 しかし、保険商品に対する消費者の評価が高まることで、同社に追加の収入がもたらされることになる。
「サービスの品質」という概念には、消費者も主観的な感情を込めています。 これには、スタッフの対応力、保険保護の有効性に対する確信、そして顧客への共感が含まれます。 最後の 3 つの品質要素は、会社と顧客の間のやり取りに感情的な要素を与えるという事実により、特に重要です。保険契約者は、目の前に顔のない機械ではなく、生きた人間の顔を見ているのです。 消費者の観点から見ると、企業の代表者とのやり取りにおける感情的な要素は、保険関係において必要な部分です。 これは、保険事故が発生した場合に特に重要です。保険会社が単に義務を履行するだけでは十分ではない可能性があります。
このリストは保険会社ではなく消費者の観点から編集されています。 これには、企業自体の特性 (スタッフの礼儀正しさや報酬の支払い義務など) と製品の特性 (カバー範囲の広さや消費者評価など) の両方が含まれます。 しかし、マーケティングの観点から見ると、このアプローチは正当化されます。消費者は、保険サービスのその資産がどのカテゴリーに属するのかをまったく気にしません。 支払いのスピードと完全性は会社の信頼性の表れであることに注意してください。 そして、保険リスクに関する消費者の期待に対する商品の適合性などの品質要素は、保険契約者にとってのさまざまな危険の重要性を反映しています。
保険商品のプロパティのリストには、その費用が含まれていないことに気づくかもしれません。 それは保険サービスの質の外で、それと同等、あるいはカウンターウェイトという形で考えたほうがいいのではないかと思われます。 これにより、消費者の支払い意思に基づいて保険商品の品質を評価することが可能になります。サービスの品質に対する消費者の高い評価は、大きな売上につながります。 一般に、保険商品の価格と品質の比率、およびそれが顧客側の会社や商品の選択に与える影響は、マーケティングの主要な問題の 1 つです。 それを研究することで、保険契約者のニーズに合わせてサービスを最適に調整することが可能になります。 顧客は、主に保険事故の結果を清算した結果に基づいて保険ブランドのイメージを形成します。 一般に、保険サービスの一環として、高品質かつ迅速な損失処理は、保険会社が保険商品を販売する段階での約束を具体化するものであり、その役割は極めて大きい。 企業にとって、消費者との関係において最も困難な主な段階が保険の販売である場合、保険契約者にとっては逆に、保険事故の影響を排除することが最も重要です。
保険金の支払い額、損害賠償のスピード、保険事故に関連する追加サービス（法的支援、損害を受けた財産の修復支援など）に顧客が満足した場合、当社は期待できます。保険契約延長の提案には好意的な反応。 さらに、満足した顧客は、その会社についての肯定的なレビューを友人や家族に広めます。 理由は簡単です。誰もが自分の選択（この場合は保険会社の選択）が正しかったこと、そして保険会社が自分たちの期待を裏切らなかったことを示したいからです。 同社が実施した調査によると、保険商品の品質に満足している顧客は自発的に保険商品のことを平均3～4人の友人や親戚に話すのに対し、不満を持った顧客は10～12人にそのことを話すことがわかった。 さらに情報を広め、その結果、この会社でのネガティブな保険経験を知る人の総数は 100 人を超えました。
現在、保険商品の品質に対する懸念が社内で表面化しています。 サービスの特性に対する消費者による十分な評価がなければ、不満を抱いた保険契約者は保険契約の更新に同意しないため、顧客の離職率の低下、つまり「忠実化」を達成することは不可能です。 高品質の保険サービスにより、保険会社は、自社の収益性を維持するための基盤として積極的に新規顧客を探すことから、恒久的な提携顧客に頼ることが可能になります。 保険会社の繁栄を確保する上で保険商品の品質が果たす役割は、付録の図で説明できます。
経験上、競争が激化する保険市場において保険商品の品質に注意を払わないことは、企業にとって破滅的なことを示しています。 したがって、企業はサービスの品質を確保することに一層の注意を払う必要があります。
保険商品の品質を判断する基準となるのは、消費者の評価です。 ここでも、マーケティング活動の有効性を判断する場合と同様に、その主観性が問題となります。 ただし、消費者評価は保険会社とそのサービスに対する顧客の実際の態度を最も正確に反映しているため、それに依存する必要があります。 それを評価するには、たとえば社会学的調査に頼ることができます。 消費者にとってのリスクの重要性を正確に判断できるのはそれらだけであり、これは特定の危険から保護する製品の消費者価値を評価するための重要なパラメーターです。
保険の決定を決定する要因は、一方では保険対象のリスク（リスク感度）の高い評価、保険商品の品質、そしてもう一方ではその価格です。 消費者が自分の財産を守りたい場合、保険について決定し、適切な保険商品とそれを提供する会社を選択します。 保険サービスの品質を評価する一連の要素とその重要性は、会社が実施した調査を通じて決定されます (表 4 を参照)。
保険会社の発展の見通しを評価する。
OJSC「INSURANCE COMPANY - Desnogorsk」の保険サービスの需要は、毎年7〜13%増加しています。 保険料の値上げは、自動車所有者の自賠責保険のみに見込まれるが、保険会社にとっては利益ではなく、余計な経費がかかることになる。 この種の保険は収益性が低いため、会社は危険にさらされています。
一般に、保険会社は急速に発展しており、成長を実感していると言えるでしょう。 これは、価格設定の大幅な引き下げ、国民の保険文化の向上、保険プログラムの質と多様性の向上など、多くの経済指標に表れています。 同時に、「ロシアにおける保険事業の組織に関する法律」の新版の導入により、保険会社は認可資本の最低額を欧州基準に確実に引き上げる必要がある。 確かに成長の可能性はあります。 迅速かつ質の高い保険サービスの提供により支店は存続している。
会社の発展における主な傾向:
ロシア連邦税法第 25 章の導入は、主に法人に対して、対応する費用を経費に帰属させることができる、保険の収益性に関する財務上の前提条件の形成に貢献しました。 特に、2008 年上半期の損害保険収入の増加は 66% に達しました。
2006 年の保険料は 30,760,527 ルーブルで、前年比 35.11% 増加しました (2005 年 – 19,957,814 ルーブル)。
保険業務の実施にかかるコストは、2006 年には 2005 年と比較して 32.01% 減少しました。
報酬と報酬システムが複雑なため、従業員のパフォーマンスに対するモチベーションが不十分なレベルになります。 会社の販売ラインは互いに大きく異なるため、そこで働く営業マンを比較することはできません。 主要業績評価指標は同じですが、パラメータの構成が異なります。 したがって、動機付けシステムを実装することは困難です（物質的な動機付けは多かれ少なかれ明確です）。
企業の人事サービス活動の分析。
企業の人事方針や人事管理制度の分析。
OJSC「INSURANCE COMPANY」の従業員は、保険ビジネスのプロフェッショナルの緊密なチームです。 設立当初から会社に勤めている経験豊富な投資家（従業員から顧客に至るまで全員が自分の意見に耳を傾けます）と、保険に対する新鮮な視点と革新への絶え間ない意欲に驚かされる若い専門家がいます。 同社は、顧客との協力に関して独自の基準とルールを採用しています。 保険会社のスペシャリストは、あらゆる種類の保険、一般的な保険の原則について常に詳細に話し、顧客が遭遇する可能性のあるすべての「落とし穴」を正直に伝えます。
2009年初頭、OJSC「会社」の従業員数は86名でした。 企業の従業員の教育レベルはさまざまです（図 1 を参照）。
管理職は大学を卒業して10年以上経過した社員が多く、現在の知識は古く、更新が必要であると考えられます。 保険会社での勤務と研修を組み合わせている従業員は、高等教育を受けていません。 保険代理店のほとんどは中等教育および専門教育を受けています。 従業員の年齢層も様々で、35歳以下の人材を採用する傾向にあります。 同社の従業員の多くは 35 歳以上で、他の保険会社から INSURANCE COMPANY に入社し、そのほとんどが RGS から来ました (図 2 を参照)。
保険会社としての競争上の優位性を維持するために、保険会社は社内の人材を継続的に再教育する必要があります。 「INSURANCE COMPANY」は、フルタイムの専門家とフリーランスの保険代理店の両方の従業員向けに継続的なトレーニングを組織しています。 OJSC Insurance Company で従業員のトレーニングと再トレーニングが必要になる理由は数多くあります。 主なものは次のとおりです。
次のような人件費の増加。
競争圧力によりコスト削減が必要となり、したがって労働資源をより効率的に使用する必要があります。
最新の知識を習得する必要がある技術的な変更。
十分な資格を持つ労働者の不足。
従業員をより高い地位に就かせるための準備をする。
従業員の潜在能力を開発し、より高いレベルのニーズに対応します。
従業員に対する企業の社会的責任。
社員研修は社内だけでなく社外でも実施されます。
年間売上高に対する研修コストの割合を計算すると、保険会社は実際に年間利益の 05% から 2% の範囲の金額を研修に費やします。 ASKO のトレーニング費用は、組織の利益の成長に伴って増加します。 2006 年の従業員研修費用は 12,670 ルーブルから 57,200 ルーブル、2007 年は 25,070 ルーブルから 10,280 ルーブル、2008 年は 71,250 ルーブルから 285,000 ルーブルでした。
サービスマネージャーおよび一流の専門家の専門的所属の選択と決定は、保険会社の最高幹部の特権です。 人員を選択および配置する際には、今日の職務を遂行するために必要な知識と経験を備えた専門家、または必要な専門レベルを備え、保険会社にとって潜在的により価値のある従業員のどちらを採用時に優先するかが決定されます。なぜなら、彼らは新しい職業を学び、明日の課題を解決する能力と準備ができているからです。
人材の選定と検証の方法。
外部または内部からの推薦候補者:
候補者の選考は以下のような形で行われます。
1. アンケートフォーム（参考資料）への記入 - 教育、職歴、仕事の遂行に対する制限の有無 - 責任、追加の負荷を受け入れる準備。 アンケートの内容は任意です。 調査の目的は、採用された場合に候補者の仕事に支障をきたす可能性のある個人的要因や状況を特定することです。
2.インタビュー – 個人的なコミュニケーション、調査データを使用した会話ですが、より広い意味での会話。 個別の会話。
4. テスト - 成功の可能性が最も高い応募者を選択し、不合格者を除外します。 検査は陰性結果を示唆する際に最も信頼性があり、信頼性が高くなります。
5. 綿密な会話 (インタビュー) は、繰り返しの会議中に行われ、次の 3 つの機能を実行します。
1. 前回の会議の欠点を解消します。
2. ビジネスコミュニケーションの容易さと能力を明らかにします。
3. チームに参加する候補者の能力を評価します。
6.試験。
7. 求人。
面接中に考えられる質問:
・なぜ特に保険代理店の仕事に応募したのですか？
· 保険契約に署名するよう人々を説得できない場合はどうしますか?
・ あなたの長所と短所はなんですか？
· 仕事以外で興味のあることは何ですか?
· 自分の過去について変えたいことは何ですか?
· 前の仕事で一番気に入らなかったことは何ですか?
・前職を辞めた理由は何ですか？
· 人生の目標は何ですか?どのように計画しますか?
· 10～15年後には何をしていたいですか？
・どのくらいの収入（給与）を期待していますか？
保険会社との法的関係の性質に基づいて、保険会社の担当者は次のような構成になっています。
A) 常勤スタッフ – フルタイムの従業員。
B) 臨時職員 - パートタイム労働者。
C) 代理店職員 - 代理店契約に基づいて業務を行う代理店、ブローカー。
労働動機システムの分析。
人材のモチベーションは、従業員と物質的および社会的環境（企業、職場、チーム、活動の主体、管理戦略のシステム）との間の関係のシステムを調整するプロセスとして定義できます。
インセンティブの形態は経営者の想像力のみに依存するため、多岐にわたります。 OJSC保険会社はボーナス制度を導入しました。 ボーナスやインセンティブの支払いは、通常、従業員の業績に対する追加報酬に関連付けられています。 これらには、コミッションの支払い、計画達成に対するボーナス、利益分配などが含まれます。 労働に対する金銭報酬の変動部分を構成するすべてのもので、従業員の業績を説明するために使用され、金銭報酬のレベルを会社、部門、または従業員自身の全体的な業績と結び付けます。 OJSC「INSURANCE COMPANY」では、仕事の量や質に関係なく、従業員が特定の組織や企業で働くという事実に対して受け取る報酬として考えられる社会福利厚生も導入しています。 これらには、医療保険、休暇手当、旅費の補償、法律で定義されている、または組織に固有のその他の社会福利厚生が含まれます。
専門的な活動の自己評価。
社内で使用される原則と基準は、従業員の専門的活動のレベルを評価および自己評価するための総合的なシステム開発の基礎として機能しました。 評価は多くの分野で実施されますが、その中で主なものは専門的機能、重要な資質、知識、スキルです。
専門的機能: 保険契約者の検索。 保険契約者との交渉を行う。 保険条件を説明し、最適な選択肢を選択できるよう支援します。 保険の支払いを行う。 保険のリスク受容と料金規制の問題の調整。 他のエージェントとの相互作用。 保険契約者からの保険料（拠出金）の受領および振込 請求と損失の解決。 契約締結後に保険契約者に相談する。 保険対象物の検査と評価。 一般に、この専門職機能のリストは、資格ハンドブックに記載されている保険代理店の職務責任を反映しています。
職業上重要な基本的な資質: コミュニケーションスキル。 意思決定をし、状況を制御する能力。 対人関係を確立する。 管理能力と自己規律。 専門的かつ倫理的な資質。 学習能力、仕事における能力とスキル。 目標を設定し、それを達成する。 自信と独立性。 保険業務に関する専門知識を有していること。 顧客ベースを構築する能力。
知識とスキル：契約の締結と履行の手順に関する知識。 保険活動の法的枠組みに関する知識。 職務内容に従った規制法行為、規制、指示に関する知識。 労働法の基本に関する知識。 労働安全規則と規制に関する知識。 心理学と仕事の組織化の基礎に関する知識。
結論。
保険は国民、組織、国家の財産的利益を保護するためのシステムであり、ロシアで進行中の経済的、社会的、政治的変革を考慮すると必要な要素となるはずです。 保険会社「Insurance Company」の強みにより競争力が高まり、この都市にある会社の中で主導的な地位を占めることができることに注意してください。 保険市場は成長しており（法律の一貫性がないため）予測不可能であるため、同社には新しいプログラムを開発して開始することで大きな利益を得る機会があります。 不採算サービスの廃止により経費削減が見込まれる。 しかし、会社が成功に発展するには、マーケティング、人材のプロフェッショナリズムのレベル、対象地域、海外投資が成長する必要があります。 保険会社「保険会社」が最高の成果を上げるためには、サービスの積極的な推進、従業員の知識レベルの向上、市の病院やテクニカルセンターとの契約締結など、いくつかの変化を起こす必要があります。各種類の保険の潜在的な消費者の特定にも注意する必要があります。 保険会社は特別プログラムに特別な注意を払う必要があります。 追加の顧客サークルを引き付けることができます。
保険ビジネスで成功するには、先進的な保険商品を生み出すだけでなく、それを対象者に正しく伝えることが必要であることに注意してください。
応用
米。 1 OJSC「保険会社」の組織構成
テーブル 1 2009 年と 2008 年の保険料と支払額。
| 貢献の構成要素 |
目的 |
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| 保険対象リスクに対する純寄与率（平均損失 + リスクプレミアム） 保険契約者 米。 2 会社組織における保険販売システムの位置付け
|
ロシア連邦教育省
バイカル州立経済法律大学
マーケティング部
報告
保険会社でのマーケティング インターンシップの完了について
IF「インターロス・ソグラシエ」
生徒が作ったものです
企業出身の実務責任者
部門の診療責任者:
イルクーツク、2003
導入 ………………………………………………………………………………...3
セクション I. 保険会社 Interros-Soglasie の活動の特徴と一般分析
Interros-Soglasie LLC の一般的な特徴………………………….4
支店、代理店ネットワーク………………………………………………………….10
投資ファンドOJSC「Interros-Soglasie」の特徴…………………………………………11
経営体制………………………………………………………………..14
セクション II。 マーケティング活動の組織管理。
保険市場の状況…………………………………………………….17
保険マーケティングの特徴………………………………………………………………19
セクションIII。 JSC Interros-Soglasie の財務活動....23
セクション IV. 需要・供給・競争環境に関する調査
需要調査……………………………………………………………………..26
供給・競争環境に関する調査……………………………………28
セクション V. 戦略的マーケティング計画。
OJSC 投資ファンド「Interros-Soglasie」の使命…………………………………………………….30
ガリ勉– 社内分析……………………………………………………..30
結論 ……………………………………………………………………….……..32
参考文献 ……………………………………………………………………34
アプリケーション……………………………………………………………………………………35
導入
ロシアにおける保険マーケティングは、最近、市場開発のかなり人気のある分野となっています。 多かれ少なかれ保険マーケティングの問題に触れた記事や書籍がますます増えています。 しかし、この分野への関心が高まっているにもかかわらず、ロシアの保険のマーケティングは現在開発が始まったばかりで、まだ初期段階にあります。
これは、保険会社の商業活動を管理する方法および保険市場を調査する方法としてのマーケティングが比較的最近になって使用され始めたという事実によって説明されます。 欧米の保険会社は 60 年代初頭にこの手法を広く使用し始めましたが、保険市場における「マーケティング」の概念はより広範囲になりました。
私は、LLC インターロス ソグラシエのイルクーツク支店である OJSC インターロス ソグラシエ投資基金でのインターンシップを完了しました。 実際のインターンシップ期間は7月1日から8月1日までです。 4 週間の実習中に、マーケティング インターンシップ プログラムで設定されたタスクを完了し、会社の活動を詳細に調査して分析し、保険会社について自分なりの結論と推奨事項を導き出す必要がありました。
私の報告書には、2000 年と 2001 年の企業自体 (他の資料が入手できず、分析のために提供されなかったため)、経営構造、活動分析、活動の財務分析、売上などに関するデータを反映しようとしました。 企業の商業およびマーケティング活動の状態と発展も評価されます。
インターンシップ中は、毎日オフィスで働き、データを収集し、保険代理店および保険マーケティング担当者としてのスキルを習得しました。 私は会社の顧客だけでなく、競合他社ともコミュニケーションをとらなければなりませんでした。 保険会社の仕事の仕組みを社員の立場、マーケッターの立場から提示できたので、とても興味深い会社でインターンシップをしてよかったと思いました。
セクション 1. 保険持株会社「Interros-Soglasie」の活動の特徴と一般分析
1. Interros-Soglasie LLC の一般的な特徴
有限責任会社「Interros-Soglasie」は、1993 年 9 月 28 日に設立されました。 同社は、1999 年 7 月 30 日にモスクワ登録会議所に登録証明書番号 274.855 で登録されました。 82種類の保険に対する保険活動を行う権利に関する財務省のライセンス、99年10月27日付け第2175B号、99年10月27日付け第2174D号、および2000年7月13日付け第2883B号。 これは Interros-Fincom の金融持株会社の一部であり、Interros 持株グループの一部でもあります。
2001 年 1 月 1 日現在のデータによると、授権資本は 5 億ルーブル、保険料は 51 億 1,700 万ルーブル、保険支払額は 1 億 7,600 万ルーブルです。 このような大量の保険料徴収により、Interros-Soglasie Insurance Company LLC はロシア最大の保険会社のランキングで安定した地位を維持することができます。
2000 年の実績に基づくと、IC Interros-Soglasie は最大保険会社ランキングで 6 位 (Vedomosti 新聞第 19 号、2001 年 2 月 5 日)、生命保険なしの任意保険では最大保険会社ランキングで 1 位にランクされています。保険（経済と生命）第 6 号、2001 年 2 月）。
IC「Interros-Soglasie」は、全ロシア保険組合のメンバーです。
IC「Interros-Consent」の代表者は、ロシア連邦下院の専門家評議会のメンバーである。
さらに、IC Interros-Soglasie は以下のプールおよび協定の参加者です。
ロシアの原子力保険プール。
危険な生産施設の賠償責任保険のためのロシアの保険プール。
建設業者の専門職賠償責任保険のプール - ロシア連邦建設省管轄。
ロシア航空宇宙保険会社協会。
自動車損害賠償責任保険協会
寄託者とレジストラの民事責任の保険を目的としたレジストラ、転送エージェント、および寄託者の専門家協会。
運輸省傘下 - ロシア連邦の運輸保険促進基金のメンバー。
ゴスゴルテクナゾールの下で、危険な生産施設の民事責任保険分野における協力に関する協定が締結された。
州生態委員会では、調整評議会のメンバーです。
GAO「モスクワ」 - モスクワのホテルと観光複合施設の保険のためにモスクワ政府によって認可された保険会社。
モスクワ認可室 - 不動産業者の専門賠償責任保険の認定証明書。
会社経営者: 取締役会会長 - オレグ・ヴィタリエヴィッチ・エレメーエフ、総取締役 - イーゴリ・ニコラエヴィッチ・ジューク。
取締役会
最高経営責任者（CEO）
財務ディレクター
副将軍
取締役
第一副総局長
副将軍
取締役
IC Interros-Soglasie LLC の地域ネットワークは、34 の支店と 5 つの子会社で構成されています。
Interros-Soglasie LLC の顧客は、RAO Norilsk Nickel、JSCB Rosbank、JSC LOMO、JSC SURGUTNEFTEGAZ、TEMPLETON、DOW JONES、OJSC SAKHALINMORNEFTEGAZ、OJSC Perm Motors、国営企業「Admiralty Shipyards」、造船所「Severnaya Verf」、「Depository Clearing Company」です。 、ロシアのGOKHRAN、UPDC長、FC「ロコモティフ」、ホッケークラブとバスケットボールクラブCSKAのチームなど。
同社の監査人は CJSC Audit Inform です。
保険活動を行う権利のライセンスにより、Interros-Soglasie Insurance Company は幅広い保険サービスを適切に提供できるようになります。
混合生命保険。
長期生命保険。
傷害保険;
旅行者。
道路、鉄道、航空、海運、内陸水運などの乗客に対する強制個人保険。
あらゆる種類の車両の保険。
財産;
電子デバイス;
機械や機構の故障。 ガス、石油、石油製品のパイプライン。
展示会、歴史的および文化的記念碑の保険。
航空および宇宙のリスクに対する保険。
建設および設置のリスク。
農業リスク。
掘削作業。
生産の中断によるもの。
保管のために譲渡された財産。
包括的な銀行保険。
住宅ローンの担保の対象となる不動産。
契約上の義務を履行できなかった場合の財務リスク。
投資; 輸出入ローン。
プラスチックカード。
国有地台帳の文書の保険。
運送業者の民事賠償責任保険。 自動車賠償責任。
商品の生産者、販売者、出演者の責任。
監査人の専門的責任。
公証人の職業的責任。
不動産業者の専門的責任。
通関業者。
通関業者;
鑑定士。 フォワーダー;
保管機関および登録機関。
建築家。
建設業者の責任。
建設および設置作業中に第三者に。
医療従事者および製薬従事者。
危険な生産施設での事故による第三者の生命、健康、財産および環境への損害に対する、危険な生産施設を運営する組織の民事責任の保険。
他者の生命、健康、財産に危害を加えた水力構造物の運営組織および所有者。
増大する危険の源である企業の民事責任。
原子力施設の運営組織。
自然環境の偶発的な汚染によって引き起こされた損害に対する責任を補償する環境保険。
放射性物質、核物質、それらをベースにした製品およびそれらの廃棄物を輸送する場合。
一般賠償責任保険。
船主の民事責任。
財産権（財産権）。
個人保険の場合:
財産保険の場合:
賠償責任保険の場合